有価証券報告書-第142期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	577百万円	519百万円
投資有価証券評価損	290	315
未払金	190	171
たな卸資産評価損	247	152
貸倒引当金	104	137
減損損失	111	111
未払事業税	108	77
その他	286	329
繰延税金資産小計	1,916	1,814
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△626	△676
評価性引当額小計	△626	△676
繰延税金資産合計	1,289	1,138
(繰延税金負債)
前払年金費用	△451	△753
退職給付信託設定益	△129	△105
その他有価証券評価差額金	△961	△1,566
その他	△49	△59
繰延税金負債合計	△1,591	△2,485
繰延税金資産負債純額(△負債)	△301	△1,347

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.3	△6.2
住民税均等割額等	0.5	0.6
評価性引当額の増減額	△0.4	0.5
その他	△0.4	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3	25.9