訂正有価証券報告書-第113期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	111	百万円	141	百万円
貸倒引当金	21	百万円	1,222	百万円
役員退職慰労引当金	6	百万円	6	百万円
未払事業税	22	百万円	36	百万円
投資有価証券評価損	39	百万円	39	百万円
関係会社株式評価損	18	百万円	18	百万円
ゴルフ会員権評価損	10	百万円	10	百万円
従業員株式給付引当金	8	百万円	12	百万円
役員株式給付引当金	25	百万円	22	百万円
資産除去債務	126	百万円	132	百万円
匿名組合投資損失	-	百万円	476	百万円
その他	500	百万円	963	百万円
繰延税金資産小計	891	百万円	3,084	百万円
評価性引当額	△508	百万円	^△2,175	百万円
繰延税金資産合計	383	百万円	908	百万円
繰延税金負債
退職給付信託返還益	△158	百万円	△158	百万円
その他有価証券評価差額金	△744	百万円	△822	百万円
特別償却準備金	△1	百万円	-	百万円
前払年金費用	△447	百万円	△496	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△106	百万円	△104	百万円
その他	△114	百万円	△70	百万円
繰延税金負債合計	△1,573	百万円	△1,652	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,190	百万円	△743	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9%	-%
抱合せ株式消滅差益	△1.2%	-%
住民税均等割	1.0%	-%
評価性引当額の増減	12.4%	-%
その他	△0.1%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.1%	-%

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。