有価証券報告書-第153期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
貸倒引当金	220	百万円	285	百万円
賞与引当金	73	〃	72	〃
退職給付引当金	67	〃	57	〃
環境対策引当金	56	〃	56	〃
訴訟関連損失	109	〃	9	〃
税務上の繰越欠損金	479	〃	1,040	〃
投資有価証券評価損	23	〃	26	〃
関係会社株式・出資金評価損	248	〃	170	〃
その他	72	〃	96	〃
繰延税金資産小計	1,352	百万円	1,814	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△274	〃	△831	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△650	〃	△541	〃
評価性引当額小計	△924	百万円	△1,372	百万円
繰延税金資産合計	427	百万円	441	百万円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△74	百万円	△300	百万円
繰延ヘッジ損益	△6	〃	△23	〃
固定資産圧縮積立金	△52	〃	△51	〃
繰延税金負債合計	△133	百万円	△375	百万円
繰延税金資産純額	294	百万円	66	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	〃	2.1	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	〃	△14.4	〃
子会社株式清算	-	〃	28.7	〃
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	-	〃	△215.1	〃
住民税均等割等	-	〃	3.7	〃
評価性引当額の増加	-	〃	163.4	〃
寄付金の損金不算入額	-	〃	8.9	〃
その他	-	〃	0.6	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	8.9	%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。