有価証券報告書-第72期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年9月30日)		当連結会計年度 (2018年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,324	千円	11,027	千円
未払賞与等	43,147	千円	43,763	千円
未払役員退職慰労金	3,881	千円	-	千円
退職給付に係る負債	235,822	千円	235,231	千円
未払事業税	42,864	千円	47,888	千円
たな卸資産評価損	1,039	千円	371	千円
投資有価証券評価損	49,952	千円	65,952	千円
出資金評価損	41,331	千円	74,093	千円
たな卸資産未実現利益	37,887	千円	39,726	千円
減損損失	54,716	千円	54,716	千円
繰越欠損金	196,589	千円	159,177	千円
その他	63,237	千円	98,527	千円
繰延税金資産小計	779,796	千円	830,478	千円
評価性引当額	△230,468	千円	△330,101	千円
繰延税金資産合計	549,327	千円	500,377	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5,822	千円	△5,822	千円
特別償却準備金	△2,404	千円	△1,799	千円
その他有価証券評価差額金	△479,612	千円	△423,787	千円
在外子会社の留保利益	△183,736	千円	△192,681	千円
繰延税金負債合計	△671,576	千円	△624,092	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△122,248	千円	△123,714	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (2017年9月30日)		当連結会計年度 (2018年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	175,302	千円	154,794	千円
固定資産-繰延税金資産	124,736	千円	103,956	千円
固定負債-繰延税金負債	△422,287	千円	△382,466	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年9月30日)		当連結会計年度 (2018年9月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	0.1	%
海外連結子会社の税率差異	△0.7	%	△1.6	%
住民税均等割等	0.1	%	0.1	%
評価性引当額	0.4	%	1.2	%
在外子会社の留保利益	0.9	%	0.2	%
その他	0.9	%	1.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5	%	33.6	%