有価証券報告書-第71期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,797	千円	9,324	千円
未払賞与等	35,862	千円	43,147	千円
未払役員退職慰労金	42,607	千円	3,881	千円
退職給付に係る負債	221,589	千円	235,822	千円
未払事業税	61,042	千円	42,864	千円
たな卸資産評価損	1,006	千円	1,039	千円
投資有価証券評価損	49,510	千円	49,952	千円
出資金評価損	33,761	千円	41,331	千円
たな卸資産未実現利益	32,955	千円	37,887	千円
減損損失	54,716	千円	54,716	千円
繰越欠損金	67,177	千円	196,589	千円
その他	50,855	千円	63,237	千円
繰延税金資産小計	655,884	千円	779,796	千円
評価性引当額	△160,574	千円	△230,468	千円
繰延税金資産合計	495,309	千円	549,327	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5,822	千円	△5,822	千円
特別償却準備金	△3,008	千円	△2,404	千円
その他有価証券評価差額金	△208,586	千円	△479,612	千円
在外子会社の留保利益	△134,290	千円	△183,736	千円
その他	△131	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△351,839	千円	△671,576	千円
繰延税金資産(負債)の純額	143,470	千円	△122,248	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	200,848	千円	175,302	千円
固定資産-繰延税金資産	76,912	千円	124,736	千円
固定負債-繰延税金負債	△134,290	千円	△422,287	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	-	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.1	%
海外連結子会社の税率差異	-	%	△0.7	%
住民税均等割等	-	%	0.1	%
評価性引当額	-	%	0.4	%
在外子会社の留保利益	-	%	0.9	%
その他	-	%	0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	33.5	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実
効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。