有価証券報告書-第92期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	60百万円		-百万円
賞与引当金	101		93
商品評価損	363		304
退職給付信託	172		171
投資有価証券評価損失	294		276
減損損失	142		141
貸倒引当金	224		222
その他	33		53
繰延税金資産小計	1,393		1,264
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△803		△823
評価性引当額小計	△803		△823
繰延税金資産合計	590		440
繰延税金負債
未収事業税	-		△0
前払年金費用	△91		△99
評価差額	-		△102
その他有価証券評価差額金	△975		△846
その他	△10		△1
繰延税金負債合計	△1,078		△1,050
繰延税金資産の純額(△は負債)	△488		△610

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.86		0.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.42		△8.42
住民税均等割	0.48		0.47
評価性引当額	3.29		0.70
その他	1.02		0.44
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.85		24.66