有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	244千円	284千円
貸倒引当金	7,149	6,943
投資有価証券評価損	29,283	29,283
ゴルフ会員権評価損	7,285	7,285
退職給付に係る負債	36,031	39,220
賞与引当金	60,094	64,578
未払役員退職慰労金	23,534	22,800
未払社会保険料	8,344	9,201
減損損失	32,963	30,557
その他	70,132	68,868
繰延税金資産小計	275,063	279,022
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△244	△284
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△78,375	△78,375
評価性引当額小計	△78,620	△78,660
繰延税金資産合計	196,443	200,362
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,053,745	△1,426,372
退職給付に係る資産	△60,590	△76,284
在外関係会社の留保利益	△423,325	△449,662
合併受入固定資産評価益	△209,455	△208,827
その他	△35,722	△40,356
繰延税金負債合計	△1,782,839	△2,201,504
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	△1,586,395	△2,001,141

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	182	20	20	20	―	244千円
評価性引当額	―	△182	△20	△20	△20	―	△244千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	195	21	22	22	22	―	284千円
評価性引当額	△195	△21	△22	△22	△22	―	△284千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。