有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,033千円	198千円
貸倒引当金	7,645	7,771
投資有価証券評価損	28,447	28,447
ゴルフ会員権評価損	7,077	7,077
退職給付に係る負債	27,910	30,989
賞与引当金	51,775	54,743
未払役員退職慰労金	22,882	22,882
未払社会保険料	8,026	8,362
減損損失	32,874	32,874
その他	90,572	89,599
繰延税金資産小計	279,245	282,948
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,033	△198
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△98,643	△98,643
評価性引当額小計	△100,676	△98,842
繰延税金資産合計	178,568	184,105
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△551,400	△994,845
退職給付に係る資産	△45,481	△67,046
在外関係会社の留保利益	△311,049	△360,602
合併受入固定資産評価益	△204,693	△204,082
その他	△29,467	△35,450
繰延税金負債合計	△1,142,092	△1,662,026
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	△963,523	△1,477,921

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	164	―	208	1,659	―	2,033千円
評価性引当額	―	△164	―	△208	△1,659	―	△2,033千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	162	17	18	―	198千円
評価性引当額	―	―	△162	△17	△18	―	△198千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。