有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	3,511百万円		3,461百万円
貸倒引当金	67		67
賞与引当金	529		815
未払事業税	239		247
連結子会社繰越欠損金	420		567
たな卸資産等未実現利益	1		7
減損損失	1,370		1,840
資産除去債務	1,851		2,358
その他	1,107		935
繰延税金資産小計	9,099		10,302
評価性引当額	△1,652		△2,008
繰延税金資産合計	7,446		8,293
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△437		△840
その他有価証券評価差額金	△2,917		△4,718
土地評価差額金	△232		△277
資産除去債務に対応する除去費用	△820		△1,574
退職給付に係る資産	△536		△808
その他	△8		△44
繰延税金負債合計	△4,952		△8,264
繰延税金資産の純額	2,494		29

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割	0.8		0.8
のれん償却額	0.5		0.6
繰延税金資産に対する評価性引当額	0.6		1.8
その他	0.0		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		33.4