有価証券報告書-第79期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	1,357	百万円	1,357	百万円
退職給付引当金	377	〃	378	〃
減損損失	166	〃	160	〃
投資有価証券評価損	108	〃	109	〃
会社分割による子会社株式	87	〃	98	〃
資産除去債務	70	〃	66	〃
賞与引当金	57	〃	54	〃
未払事業税	19	〃	31	〃
貸倒引当金	11	〃	25	〃
ゴルフ会員権評価損	22	〃	22	〃
役員退職慰労引当金	73	〃	2	〃
減価償却超過額	0	〃	-	〃
その他	37	〃	47	〃
繰延税金資産小計	2,389	百万円	2,354	百万円
評価性引当額	△1,727	〃	△1,742	〃
繰延税金資産合計	661	百万円	611	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△531	百万円	△589	百万円
資産除去費用	△14	〃	△13	〃
その他	-	〃	△6	〃
繰延税金負債合計	△546	百万円	△609	百万円
繰延税金資産の純額	115	百万円	2	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.7	%	0.9	%
受取配当等永久に益金に算入されない 項目	△24.1	%	△28.9	%
受贈益の益金不算入額	-	%	△0.2	%
住民税均等割	0.2	%	0.1	%
評価性引当額	△1.0	%	0.5	%
その他	△0.4	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.3	%	3.5	%