有価証券報告書-第78期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	1,431	百万円	1,357	百万円
退職給付引当金	380	〃	377	〃
減損損失	167	〃	166	〃
投資有価証券評価損	108	〃	108	〃
会社分割による子会社株式	37	〃	87	〃
役員退職慰労引当金	73	〃	73	〃
資産除去債務	68	〃	70	〃
賞与引当金	48	〃	57	〃
ゴルフ会員権評価損	22	〃	22	〃
貸倒引当金	150	〃	11	〃
未払事業税	14	〃	19	〃
減価償却超過額	0	〃	0	〃
その他	10	〃	37	〃
繰延税金資産小計	2,515	百万円	2,389	百万円
評価性引当額	△1,690	〃	△1,727	〃
繰延税金資産合計	825	百万円	661	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△445	百万円	△531	百万円
資産除去費用	△14	〃	△14	〃
繰延税金負債合計	△460	百万円	△546	百万円
繰延税金資産の純額	365	百万円	115	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	3.8	%	0.7	%
受取配当等永久に益金に算入されない 項目	△96.5	%	△24.1	%
寄付金損金不算入	2.7	%	-	%
住民税均等割	1.3	%	0.2	%
評価性引当額	53.5	%	△1.0	%
抱合せ株式消滅差益	△1.8	%	-	%
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	8.2	%	-	%
還付法人税等	△2.5	%	-	%
その他	0.3	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.1	%	6.3	%