有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	1,357	百万円	1,253	百万円
退職給付引当金	372	〃	372	〃
減損損失	196	〃	595	〃
繰越欠損金	-	〃	591	〃
投資有価証券評価損	109	〃	117	〃
会社分割による子会社株式	98	〃	37	〃
資産除去債務	61	〃	67	〃
賞与引当金	45	〃	87	〃
未払事業税	25	〃	18	〃
貸倒引当金	23	〃	14	〃
ゴルフ会員権評価損	22	〃	23	〃
役員退職慰労引当金	2	〃	2	〃
その他	51	〃	104	〃
繰延税金資産小計	2,368	百万円	3,286	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	-	〃	△516	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,790	〃	△2,256	〃
評価性引当額小計	△1,790	〃	△2,773	〃
繰延税金資産合計	578	百万円	512	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△534	百万円	△352	百万円
繰延ヘッジ損益	-	〃	△44	〃
資産除去費用	△12	〃	△14	〃
その他	-	〃	△77	〃
繰延税金負債合計	△546	百万円	△488	百万円
繰延税金資産の純額	32	百万円	24	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.7	%	2.0	%
受取配当等永久に益金に算入されない 項目	△28.4	%	△63.7	%
寄附金の損金不算入額	0.3	%	0.3	%
住民税均等割	0.1	%	1.0	%
評価性引当額	1.0	%	96.4	%
抱合せ株式消滅差益	-	%	△44.5	%
その他	-	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.3	%	21.7	%