有価証券報告書-第107期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	362	百万円		358	百万円
貸倒引当金	929			1,146
役員退職慰労引当金	219			236
減損損失	94			85
関係会社株式評価損	536			532
その他	316			369
繰延税金資産小計	2,458	百万円		2,729	百万円
評価性引当額	△1,741			△1,962
繰延税金資産合計	716	百万円		766	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△383	百万円		△450	百万円
その他有価証券評価差額金	△286			△394
その他	△806			△810
繰延税金負債合計	△1,476	百万円		△1,655	百万円
繰延税金資産の純額	△759	百万円		△889	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.5			-
住民税均等割	0.4			-
評価性引当額の増減	1.3			-
その他	0.0			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8			-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。