有価証券報告書-第58期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
① 流動資産
賞与引当金繰入限度超過額	49,994千円	50,677千円
未払事業税否認	28,166千円	2,276千円
その他	29,957千円	28,747千円
小計	108,117千円	81,701千円
評価性引当額	△21,948千円	△9,318千円
計	86,169千円	72,383千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△180千円	△459千円
計	85,988千円	71,924千円
② 固定資産
役員退職慰労引当金	112,353千円	107,920千円
税務上の繰越欠損金	185,847千円	150,730千円
ゴルフ会員権評価損	5,453千円	5,453千円
退職給付に係る負債	108,183千円	112,774千円
その他有価証券評価差額金	47,239千円	48,544千円
減損損失	352,528千円	260,933千円
その他	956千円	513千円
小計	812,563千円	686,870千円
評価性引当額	△745,942千円	△553,455千円
計	66,620千円	133,414千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△61,416千円	△126,944千円
計	5,204千円	6,469千円
(繰延税金負債)
① 流動負債
繰延ヘッジ損益	△180千円	△66千円
その他	△3千円	△491千円
小計	△183千円	△557千円
繰延税金資産(流動)との相殺	180千円	459千円
計	△3千円	△98千円
② 固定負債
その他有価証券評価差額金	△733,547千円	△882,535千円
固定資産圧縮積立金	△49,308千円	△44,219千円
連結子会社の時価評価差額	△124,899千円	△124,899千円
その他	-千円	△341千円
小計	△907,755千円	△1,051,994千円
繰延税金資産(固定)との相殺	61,416千円	126,944千円
計	△846,339千円	△925,050千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.5%	1.6%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△3.4%	△1.6%
住民税均等割額	0.6%	0.6%
評価性引当額	48.7%	△32.2%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-%	0.1%
税額控除	△8.5%	△0.4%
のれん償却額	1.0%	0.5%
その他	0.7%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	71.5%	0.0%