有価証券報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
① 流動資産
賞与引当金繰入限度超過額	52,062千円	49,994千円
未払事業税否認	7,962千円	28,166千円
その他	14,336千円	29,957千円
小計	74,362千円	108,117千円
評価性引当額	△14,548千円	△21,948千円
計	59,813千円	86,169千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△30千円	△180千円
計	59,783千円	85,988千円
② 固定資産
役員退職慰労引当金	104,459千円	112,353千円
税務上の繰越欠損金	239,130千円	185,847千円
ゴルフ会員権評価損	5,300千円	5,453千円
退職給付に係る負債	109,792千円	108,183千円
その他有価証券評価差額金	48,374千円	47,239千円
減損損失	64,671千円	352,528千円
その他	10,464千円	956千円
小計	582,192千円	812,563千円
評価性引当額	△512,307千円	△745,942千円
計	69,885千円	66,620千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△65,187千円	△61,416千円
計	4,697千円	5,204千円
(繰延税金負債)
① 流動負債
繰延ヘッジ損益	△30千円	△180千円
その他	△3千円	△3千円
小計	△34千円	△183千円
繰延税金資産(流動)との相殺	30千円	180千円
計	△3千円	△3千円
② 固定負債
その他有価証券評価差額金	△511,454千円	△733,547千円
固定資産圧縮積立金	△51,051千円	△49,308千円
連結子会社の時価評価差額	△127,650千円	△124,899千円
小計	△690,156千円	△907,755千円
繰延税金資産(固定)との相殺	65,187千円	61,416千円
計	△624,968千円	△846,339千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	5.2%	1.5%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.1%	△3.4%
住民税均等割額	2.0%	0.6%
評価性引当額	11.4%	48.7%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.4%	-%
税額控除	△19.1%	△8.5%
未実現利益	21.3%	-%
のれん償却額	2.1%	1.0%
その他	2.5%	0.7%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	53.8%	71.5%