有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金繰入限度超過額	38,050千円	37,021千円
未払事業税	8,518千円	1,745千円
役員退職慰労引当金	58,698千円	55,774千円
退職給付引当金	66,535千円	67,238千円
ゴルフ会員権評価損	5,453千円	5,453千円
関係会社株式評価損	227,103千円	227,103千円
減損損失	291,543千円	217,071千円
税務上の繰越欠損金(注)	-千円	43,891千円
その他	7,353千円	8,008千円
繰延税金資産小計	703,257千円	663,308千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	-千円	△43,891千円
将来減算一時差異等の合計 に係る評価性引当額	△554,641千円	△551,293千円
繰延税金資産合計	148,615千円	68,123千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△214千円	△219千円
その他有価証券評価差額金	△540,958千円	△264,981千円
固定資産圧縮積立金	△42,820千円	△41,420千円
繰延税金負債合計	△583,993千円	△306,621千円
繰延税金資産の純額	△435,378千円	△238,497千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	43,891	43,891
評価性引当額	-	-	-	-	-	△43,891	△43,891
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8%	5.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.3%	△8.3%
住民税均等割額	1.1%	2.2%
評価性引当額	26.0%	28.6%
税額控除	△0.4%	-%
その他	1.0%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.8%	58.5%