有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金繰入限度超過額	33,615千円	34,759千円
未払事業税	3,909千円	12,777千円
役員退職慰労引当金	63,465千円	64,663千円
退職給付引当金	51,674千円	43,779千円
ゴルフ会員権評価損	5,046千円	5,046千円
関係会社株式評価損	248,875千円	248,875千円
減損損失	68,596千円	63,346千円
その他	10,643千円	7,716千円
繰延税金資産小計	485,827千円	480,965千円
評価性引当額	△388,073千円	△392,354千円
繰延税金資産合計	97,754千円	88,610千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△58千円	△1,330千円
その他有価証券評価差額金	△1,517,597千円	△3,118,618千円
固定資産圧縮積立金	△34,255千円	△43,946千円
繰延税金負債合計	△1,551,912千円	△3,163,895千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,454,158千円	△3,075,284千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.5%	△2.6%
住民税均等割額	0.3%	0.1%
評価性引当額の増減	1.1%	0.7%
その他	0.5%	5.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.9%	34.2%