有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
有価証券評価損	80,148	千円	78,711	千円
会社分割時に取得原価から控除した承継税資産相当額	82,075		82,129
繰越欠損金	111,129		125,529
役員退職慰労金	46,397		46,427
ゴルフ会員権評価損	21,064		21,078
貸付金に関する貸倒引当金	208,508		100,253
賞与引当金	7,198		12,783
資産除去債務	27,011		-
その他	32,118		15,089
繰延税金資産小計	615,655		482,003
評価性引当額	△413,355		△358,180
繰延税金資産合計	202,299		123,822
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△29,634		△46,474
建物(資産除去債務)	△20,258		-
その他	-		△906
繰延税金負債合計	△49,893		△47,381
繰延税金資産の純額	152,406		76,441

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.8	%
(調整)
交際費・寄付金等永久に損金に算入されない項目	3.0	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△37.2	%	△25.8	%
評価性引当額	4.4	%	△4.3	%
受贈益の益金不算入	△2.0	%	-	%
その他	△0.1	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.3	%	0.6	%