有価証券報告書-第98期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
有価証券評価損	78,711	千円	78,703	千円
会社分割時に取得原価から控除した承継税資産相当額	82,129		82,129
繰越欠損金	125,529		105,407
長期未払金	46,427		59,887
ゴルフ会員権評価損	21,078		21,078
貸付金に関する貸倒引当金	100,253		77,149
賞与引当金	12,783		11,814
投資損失引当金	-		30,189
譲渡損益調整資産	-		17,081
その他	15,089		18,598
繰延税金資産小計	482,003		502,040
評価性引当額	△358,180		△343,207
繰延税金資産合計	123,822		158,832
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△46,474		△77,130
その他	△906		△899
繰延税金負債合計	△47,381		△78,029
繰延税金資産の純額	76,441		80,803

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費・寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	7.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.8	%	△27.4	%
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	△0.8	%	△9.5	%
評価性引当額	△4.3	%	△2.5	%
繰越欠損金の期限切れ	-	%	1.9	%
抱合せ株式消滅差益	-	%	△3.4	%
その他	0.3	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.6	%	△1.6	%