有価証券報告書-第71期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	268,690	千円	290,944	千円
賞与引当金	254,146	千円	246,134	千円
研究開発費	293,817	千円	258,782	千円
商品評価損	16,061	千円	15,424	千円
その他有価証券評価差額金	17,235	千円	23,711	千円
未払事業税	21,066	千円	34,072	千円
長期未払金	6,981	千円	5,952	千円
退職給付に係る負債	200,447	千円	205,785	千円
減損損失	36,239	千円	35,110	千円
資産除去債務	13,654	千円	13,687	千円
投資有価証券評価損	2,754	千円	36	千円
ソフトウェア	4,055	千円	4,419	千円
貸倒引当金	1,002	千円	2,308	千円
その他	221,719	千円	193,683	千円
繰延税金資産小計	1,357,871	千円	1,330,057	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△268,690	千円	△290,944	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△53,220	千円	△50,499	千円
評価性引当額小計	△321,910	千円	△341,443	千円
繰延税金資産合計	1,035,961	千円	988,613	千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	35,130	千円	57,311	千円
退職給付に係る資産	183,284	千円	192,468	千円
資産除去債務に対応する除去費用	13,654	千円	13,591	千円
繰延税金負債合計	232,069	千円	263,370	千円
繰延税金資産の純額	803,891	千円	752,242	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	10,608	4,792	20,489	―	―	232,800	268,690千円
評価性引当額	△10,608	△4,792	△20,489	―	―	△232,800	△268,690千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2023年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	290,944	290,944千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△290,944	△290,944千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。