有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	217百万円	224百万円
未払事業税	48	49
未払費用	35	36
退職給付引当金	563	588
会員権等	64	66
その他	162	162
繰延税金資産小計	1,092百万円	1,128百万円
評価性引当額	△110	△127
繰延税金資産合計	982百万円	1,001百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	831百万円	541百万円
前払年金費用	213	210
圧縮積立金等	170	211
その他	10	5
繰延税金負債合計	1,225百万円	967百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	△243百万円	33百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.52%	30.52%
(調整)
交際費等永久に損金算入 されない項目	2.03	1.71
受取配当金等永久に 益金算入されない項目	△4.06	△3.71
住民税均等割	0.92	0.75
試験研究費税額控除	△1.74	△2.03
評価性引当額の増減	△0.00	0.35
その他	0.33	△0.09
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.99%	27.51%