有価証券報告書-第67期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	166百万円		166百万円
貸倒引当金	205		210
退職給付引当金	174		169
投資有価証券評価損	41		41
関係会社株式評価損	113		113
減損損失	391		386
減価償却超過額	131		141
資産除去債務	25		26
未払社会保険料	25		25
その他	140		133
繰延税金資産小計	1,417		1,413
評価性引当額	△738		△739
繰延税金資産合計	678		674

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△69		△67
その他有価証券評価差額金	△199		△268
その他	△9		△9
繰延税金負債合計	△278		△345
繰延税金資産の純額	400		328

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.3		5.8
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.5		△2.2
住民税均等割	1.5		1.3
評価性引当額の増加額	5.4		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8		-
その他	0.8		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.1		35.4