有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	114百万円		175百万円
貸倒引当金	48		122
退職給付引当金	89		64
投資有価証券評価損	57		82
関係会社株式評価損	99		110
減損損失	725		800
減価償却超過額	101		116
資産除去債務	51		37
未払社会保険料	18		27
税務上の繰越欠損金	491		389
その他	487		409
繰延税金資産小計	2,285		2,335
評価性引当額	△1,281		△1,117
繰延税金資産合計	1,003		1,217

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△60		△61
その他有価証券評価差額金	△566		△1,046
その他	△12		△12
繰延税金負債合計	△639		△1,120
繰延税金資産の純額	363		97

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.4		2.3
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△21.5		△26.0
住民税均等割	2.5		3.2
評価性引当額の増加額(△は減少額)	△28.6		△19.6
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△34.6		-
子会社清算損	69.7		-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.7		-
その他	1.0		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7		△10.4