有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	150百万円		139百万円
貸倒引当金	757		768
退職給付引当金	118		108
投資有価証券評価損	58		58
関係会社株式評価損	113		110
減損損失	735		862
減価償却超過額	73		86
資産除去債務	32		49
未払社会保険料	23		21
その他	460		549
繰延税金資産小計	2,524		2,753
評価性引当額	△1,560		△1,567
繰延税金資産合計	963		1,186

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△61		△60
その他有価証券評価差額金	△269		△518
その他	△19		△12
繰延税金負債合計	△350		△592
繰延税金資産の純額	612		594

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.3		14.3
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△6.7		△12.0
住民税均等割	2.2		4.7
評価性引当額の増加額(△は減少額)	6.0		1.1
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	-		△8.4
その他	0.8		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0		31.0