有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	46百万円	44百万円
貸倒引当金	439	758
関係会社株式	215	227
投資有価証券	2	2
退職給付引当金	―	19
減損損失	1,176	1,150
未払事業税	98	110
資産除去債務	860	906
その他	246	235
土地再評価差額金	671	671
繰延税金資産小計	3,757	4,128
評価性引当額	△2,319	△2,646
繰延税金資産合計	1,438	1,482
(繰延税金負債)
資産除去費用	△430	△429
固定資産圧縮積立金	△192	△192
その他有価証券評価差額金	△159	△105
特別償却準備金	△44	△33
前払年金費用	△1	―
譲渡損益の繰延(譲渡益)	△4	△4
繰延税金負債合計	△833	△766
繰延税金資産の純額	604	716

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割額等	0.2	0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	0.0
受取配当等永久に益金に算入されない項目	0.0	0.0
評価性引当額	1.7	3.4
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	0.0	0.0
その他	0.0	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	34.0