有価証券報告書-第74期(2022/11/01-2023/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年10月31日)		当連結会計年度 (2023年10月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	68百万円		88百万円
未払事業税	52		44
減損損失	42		37
賞与引当金	234		237
役員退職慰労引当金	57		-
退職給付に係る負債	688		650
投資有価証券評価損	108		105
ゴルフ会員権評価損	25		17
貸倒引当金	102		113
固定資産評価差額	12		12
その他	316		421
評価性引当額	△416		△456
計	1,292		1,272
繰延税金負債
固定資産評価差額	△105		△105
その他有価証券評価差額金	△159		△284
その他	△131		△175
計	△396		△565
繰延税金資産の純額	895		706

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年10月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年10月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。