有価証券報告書-第68期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	14百万円		20百万円
賞与引当金	169		182
未払事業税	47		36
その他	129		124
評価性引当額	△5		△4
計	354		359
繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金	△0		△1
計	△0		△1
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	125		126
投資有価証券評価損	133		133
退職給付に係る負債	512		533
役員退職慰労引当金	135		146
ゴルフ会員権評価損	26		26
繰越欠損金	107		108
その他	26		56
評価性引当額	△499		△502
計	567		628
繰延税金負債(固定)
連結子会社土地評価差額	△102		△102
その他有価証券評価差額金	△46		△173
その他	-		△44
計	△148		△320
繰延税金資産の純額	774		665

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
法定実効税率	32.9%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.1
住民税均等割	1.0		0.7
評価性引当額	2.5		0.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.5		-
のれん償却額	1.1		0.3
のれん減損損失	2.2		-
その他	0.8		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.4		33.9