有価証券報告書-第70期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	47百万円		43百万円
未払事業所税	3百万円		4百万円
未払社会保険料	22百万円		18百万円
賞与引当金	151百万円		126百万円
退職給付に係る負債	28百万円		30百万円
投資有価証券評価損	170百万円		116百万円
その他	271百万円		271百万円
繰延税金資産小計	695百万円		611百万円
評価性引当額	△50百万円		△33百万円
繰延税金資産合計	644百万円		578百万円
繰延税金負債
有価証券評価差額	△1,590百万円		△2,552百万円
固定資産圧縮積立金	△170百万円		△170百万円
その他	△58百万円		△56百万円
繰延税金負債合計	△1,818百万円		△2,778百万円
繰延税金資産純額	△1,173百万円		△2,200百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.2%
住民税均等割	1.0%		1.3%
評価性引当額	1.0%		△0.4%
その他	0.2%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5%		31.6%