訂正有価証券報告書-第66期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	63	百万円		52	百万円
未払事業所税	4	百万円		5	百万円
未払社会保険料	25	百万円		28	百万円
賞与引当金	171	百万円		178	百万円
退職給付に係る負債	34	百万円		30	百万円
投資有価証券評価損	116	百万円		116	百万円
その他	140	百万円		155	百万円
繰延税金資産小計	556	百万円		568	百万円
評価性引当額	△194	百万円		―	百万円
繰延税金資産合計	362	百万円		568	百万円
繰延税金負債
有価証券評価差額	△715	百万円		△1,385	百万円
固定資産圧縮積立金	△170	百万円		△170	百万円
その他	△39	百万円		△38	百万円
繰延税金負債合計	△925	百万円		△1,593	百万円
繰延税金資産純額	△562	百万円		△1,024	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%		30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%		1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.1	%		△0.1	%
住民税均等割等	0.9	%		1.0	%
評価性引当額	1.2	%		△3.7	%
生産設備投資税額控除	△2.2	%		―	%
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	0.1	%		―	%
その他	0.3	%		0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2	%		29.4	%