有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	183,324千円		229,224千円
貸倒引当金	447,016		515,456
賞与引当金	7,017		7,276
退職給付に係る負債	81,005		82,004
役員退職慰労引当金	49,817		58,541
減損損失	254,499		247,600
その他	166,310		229,350
繰延税金資産小計	1,188,992		1,369,454
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△183,324		△229,224
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△654,190		△788,359
評価性引当額小計	△837,514		△1,017,583
繰延税金資産合計	351,477		351,871
繰延税金負債
資産除去債務	△9,870		△9,503
その他有価証券評価差額金	△33,332		△70,596
繰延税金負債合計	△43,203		△80,099
繰延税金資産(負債)の純額	308,273		271,771

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	6,681	7,394	169,248	183,324
評価性引当額	-	-	-	6,681	7,394	169,248	183,324
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	5,289	7,394	4,811	211,729	229,224
評価性引当額	-	-	5,289	7,394	4,811	211,729	229,224
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.7
住民税均等割	0.8		0.9
留保金課税額	2.8		0.0
評価性引当額の増減	4.2		16.7
その他	0.4		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4		49.4