有価証券報告書-第93期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	42,041千円		44,163千円
税務上の繰越欠損金(注)2	133,944千円		91,965千円
賞与引当金	24,305千円		26,166千円
投資不動産評価損	16,661千円		16,661千円
会員権評価損	12,762千円		12,777千円
その他	44,742千円		58,336千円
繰延税金資産小計	274,458千円		250,071千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△91,965千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△92,286千円
評価性引当額小計(注)1	△222,696千円		△184,252千円
繰延税金資産合計	51,762千円		65,818千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△74,348千円		△66,208千円
子会社の留保利益金	△25,629千円		△30,950千円
退職給付に係る資産	△10,402千円		△8,058千円
その他	△327千円		-千円
繰延税金負債合計	△110,708千円		△105,217千円
繰延税金資産(負債)の純額	△58,946千円		△39,398千円

(注)1 評価性引当額が38,443千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が41,978千円減少したことに伴うものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	37,434	54,060	-	471	-	-	91,965
評価性引当額	△37,434	△54,060	-	△471	-	-	△91,965
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
評価性引当額の増減	7.5%		△4.2%
連結消去等に係る影響額	△0.5%		2.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0%		0.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.9%		3.6%
子会社の法定実効税率差異	0.6%		△1.8%
住民税均等割等	2.1%		1.0%
外国源泉税	1.2%		1.0%
その他	△2.1%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.7%		31.9%