有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	93百万円		102百万円
貸倒引当金	144百万円		133百万円
賞与引当金	68百万円		64百万円
商品	84百万円		96百万円
関係会社株式	31百万円		31百万円
投資有価証券	19百万円		22百万円
長期未払金	21百万円		21百万円
その他	37百万円		33百万円
繰延税金資産小計	501百万円		506百万円
評価性引当額	△170百万円		△156百万円
繰延税金資産合計	330百万円		349百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△361百万円		△735百万円
固定資産圧縮積立金	△38百万円		△38百万円
その他	△37百万円		△33百万円
繰延税金負債合計	△437百万円		△806百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△106百万円		△457百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。