有価証券報告書-第60期(平成28年12月21日-平成29年12月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (平成28年12月20日)	当事業年度 (平成29年12月20日)
流動資産
賞与引当金	12,043千円	10,453千円
未払事業税	4,234千円	4,387千円
商品評価損	16,364千円	28,808千円
その他	11,436千円	8,856千円
計	44,078千円	52,506千円
評価性引当額	△2,625千円	―
繰延税金負債(流動)との相殺	△35,410千円	△3,463千円
差引:繰延税金資産の純額(流動)	6,042千円	49,043千円
固定資産
退職給付引当金	78,036千円	81,707千円
役員退職慰労引当金	24,615千円	22,701千円
貸倒引当金	1,540千円	1,027千円
減損損失	28,279千円	28,279千円
投資有価証券評価損	1,460千円	1,426千円
その他	14,421千円	9,175千円
計	148,353千円	144,318千円
評価性引当額	△51,221千円	△50,929千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△97,131千円	△93,388千円
差引:繰延税金資産の純額(固定)	―	―

繰延税金負債

	前事業年度 (平成28年12月20日)	当事業年度 (平成29年12月20日)
流動負債
繰延ヘッジ損益	35,410千円	3,463千円
計	35,410千円	3,463千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△35,410千円	△3,463千円
差引:繰延税金負債の純額(流動)	―	―
固定負債
固定資産圧縮積立金	69,603千円	69,603千円
その他有価証券評価差額金	113,208千円	124,778千円
その他	22千円	―
計	182,834千円	194,382千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△97,131千円	△93,388千円
差引:繰延税金負債の純額(固定)	85,703千円	100,993千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月20日)		当事業年度 (平成29年12月20日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
住民税均等割	2.5		5.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		5.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△1.0
評価性引当額の増減	△47.0		△2.4
税率変更による影響	2.0		―
その他	△0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.7	%	37.9	%