有価証券報告書-第961期(令和2年12月21日-令和3年12月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月20日)	当事業年度 (2021年12月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,524千円	5,121千円
未払事業税	1,768千円	1,676千円
商品評価損	30,808千円	29,069千円
退職給付引当金	65,004千円	61,725千円
役員退職慰労引当金	21,476千円	21,408千円
貸倒引当金	15,512千円	7,607千円
減損損失	40,533千円	38,089千円
投資有価証券評価損	15,884千円	33,620千円
税務上の繰越欠損金(注)2	95,301千円	157,467千円
その他	8,181千円	7,824千円
繰延税金資産小計	299,995千円	363,611千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△95,301千円	△157,467千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△204,694千円	△206,144千円
評価性引当額小計(注)1	△299,995千円	△363,611千円
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△51千円	△520千円
固定資産圧縮積立金	△69,603千円	△69,603千円
その他有価証券評価差額金	-	△11,137千円
繰延税金負債合計	△69,655千円	△81,261千円
繰延税金負債の純額	△69,655千円	△81,261千円

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年12月20日)

	1年以内 (千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)	合計 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	95,301	95,301
評価性引当額	-	-	-	-	-	△95,301	△95,301
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年12月20日)

	1年以内 (千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)	合計 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	157,467	157,467
評価性引当額	-	-	-	-	-	△157,467	△157,467
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。