有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金		16百万円	20百万円
賞与引当金		734	679
貸倒引当金		8	27
棚卸資産評価損		667	683
投資有価証券評価損		182	179
減価償却超過額		23	20
連結受入資産評価差額		52	51
減損損失		381	384
未実現棚卸資産売却益		208	138
子会社繰越欠損金		170	148
子会社取得時時価評価		48	-
その他		201	417
繰延税金資産小計		2,697	2,751
評価性引当額		△556	△601
繰延税金資産合計		2,140	2,149
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△2,098	△2,167
在外子会社留保利益		△886	△1,012
退職給付に係る資産		△1	△106
顧客関連資産		△248	△222
子会社取得時時価評価		-	△84
その他		△0	△0
繰延税金負債合計		△3,235	△3,593
繰延税金負債の純額		△1,094	△1,444

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産		447百万円	600百万円
固定負債-繰延税金負債		△1,541	△2,044

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	0.5		0.3
交際費等損金不算入額	0.2		0.2
控除対象外外国源泉税	1.1		0.6
住民税均等割	0.5		0.5
海外子会社適用税率差異	△2.5		△2.9
海外留保金課税	0.2		1.6
法人税額の特別控除額	△0.4		△0.5
子会社取得に係る連結特有の費用	1.3		3.8
その他	0.6		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1		35.6