有価証券報告書-第69期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	51百万円		49百万円
賞与引当金	234		228
退職給付に係る負債	249		111
その他	164		180
繰延税金資産小計	698		569
評価性引当額	△39		△40
繰延税金資産合計	659		529
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△94		△93
その他有価証券評価差額金	△63		△61
退職給付に係る資産	-		△40
顧客関連資産	△554		△488
その他	△43		△34
繰延税金負債合計	△756		△718
繰延税金資産(負債)の純額	△97		△189

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割等	1.3		2.2
のれん償却額	0.3		2.9
のれん減損損失	-		4.2
税額控除	△1.7		△0.3
その他	0.0		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0		40.7