有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	133,677千円		139,549千円
減損損失	95,849		95,849
役員退職慰労引当金	100,295		105,878
未払事業税	17,838		24,285
賞与引当金	22,920		17,997
貸倒引当金	4,021		4,021
その他	27,959		16,651
繰延税金資産小計	402,560		404,233
評価性引当額	△104,640		△104,640
繰延税金資産合計	297,920		299,593
繰延税金負債
固定資産特別償却準備金	△9,921		△3,920
その他有価証券評価差額金	△50,841		△417,306
繰延税金負債合計	△60,763		△421,227
繰延税金資産(負債)の純額	237,156		△121,633

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.1
住民税均等割			0.9
親会社との税率差異			0.7
その他			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.2