有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	71百万円		72百万円
減損損失	226		221
未払事業税	48		43
未払金	75		5
賞与引当金	135		149
退職給付に係る負債	538		842
役員退職慰労引当金	132		121
その他	554		500
繰延税金資産小計	1,783		1,956
評価性引当額	△946		△872
繰延税金資産合計	836		1,084
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△200		△199
その他有価証券評価差額金	△1,540		△1,883
退職給付に係る資産	-		△516
その他	△146		△149
繰延税金負債合計	△1,886		△2,748
繰延税金負債の純額	△1,050		△1,664

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△0.8
住民税均等割	1.4		0.9
評価性引当額の増減	1.7		△0.3
その他	0.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0		31.0