有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	79百万円		29百万円
減損損失	224		223
未払事業税	45		46
未払金	4		3
賞与引当金	228		140
退職給付に係る負債	826		759
役員退職慰労引当金	99		107
その他	471		441
繰延税金資産小計	1,978		1,753
評価性引当額	△851		△781
繰延税金資産合計	1,127		971
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△203		△202
その他有価証券評価差額金	△1,957		△2,426
退職給付に係る資産	△549		△741
その他	△155		△153
繰延税金負債合計	△2,866		△3,524
繰延税金負債の純額	△1,738		△2,552

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.8
住民税均等割	0.8		0.8
評価性引当額の増減	0.1		△1.3
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	△0.1		-
持分法投資利益	△4.0		△1.2
税額控除	△2.2		△3.0
その他	0.2		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8		26.4