有価証券報告書-第61期(2025/04/21-2026/04/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年4月20日)	当事業年度 (2026年4月20日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	60,604千円	65,963千円
契約負債	187,242千円	185,997千円
退職給付引当金	74,640千円	82,078千円
賞与引当金	82,264千円	100,056千円
減損損失	22,934千円	22,934千円
未払事業税	14,483千円	17,094千円
その他	25,396千円	34,539千円
繰延税金資産小計	467,566千円	508,665千円
評価性引当額	△22,934千円	△22,934千円
繰延税金資産合計	444,632千円	485,731千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	43,732千円	55,446千円
その他	―	4,585千円
繰延税金負債合計	43,732千円	60,032千円
繰延税金資産純額	400,899千円	425,698千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。