有価証券報告書-第55期(平成31年4月21日-令和2年4月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年4月20日)	当事業年度 (2020年4月20日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	128,798千円	39,659千円
長期前受金	101,916千円	118,573千円
退職給付引当金	54,298千円	54,144千円
賞与引当金	44,378千円	38,870千円
減損損失	22,279千円	22,279千円
未払事業税	12,924千円	1,739千円
その他	18,140千円	17,841千円
繰延税金資産小計	382,735千円	293,108千円
評価性引当額	△55,202千円	△22,279千円
繰延税金資産合計	327,533千円	270,828千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	22,027千円	10,582千円
繰延税金負債合計	22,027千円	10,582千円
繰延税金資産純額	305,505千円	260,246千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年4月20日)		当事業年度 (2020年4月20日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.1	%
留保金課税	0.3	%	―
評価性引当額の増減額	0.5	%	△4.0	%
住民税均等割等	0.6	%	0.7	%
その他	△0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9	%	27.1	%