有価証券報告書-第52期(平成28年4月21日-平成29年4月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月20日)	当事業年度 (平成29年4月20日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	108,100千円	115,668千円
退職給付引当金	44,201千円	47,545千円
賞与引当金	42,115千円	44,291千円
減損損失	22,206千円	22,206千円
未払事業税	12,657千円	6,246千円
その他	21,386千円	19,280千円
繰延税金資産小計	250,667千円	255,238千円
評価性引当額	△43,321千円	△46,545千円
繰延税金資産合計	207,345千円	208,692千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	26,005千円	29,972千円
繰延税金負債合計	26,005千円	29,972千円
繰延税金資産の純額	181,340千円	178,720千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月20日)		当事業年度 (平成29年4月20日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.0	%
留保金課税	4.5	%	3.9	%
評価性引当額の増減額	0.2	%	0.5	%
住民税均等割等	0.6	%	0.6	%
税額控除	△0.3	%	―
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.3	%	―
その他	△0.3	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8	%	35.7	%