有価証券報告書-第132期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6百万円		6百万円
商品	23		20
未払金	13		6
未払費用	28		31
未払事業税	28		45
有形固定資産	77		81
ソフトウエア	26		43
投資有価証券	30		14
賞与引当金	187		204
退職給付に係る負債	152		94
役員退職慰労引当金	9		24
長期未払金	31		31
その他	82		170
小計	697		775
評価性引当額	△79		△64
繰延税金資産計	617		710
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△900		△1,317
土地圧縮積立金	△52		△52
顧客関連資産	-		△43
保険積立金評価益	-		△25
その他	-		△23
繰延税金負債計	△953		△1,462
繰延税金負債の純額	△335		△751

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5		4.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	0.6		0.7
連結修正による影響	1.3		3.7
その他	0.7		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4		39.3