有価証券報告書-第62期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63,857千円		67,611千円
未払事業税	30,328		30,636
減価償却費超過額	42,918		36,570
貸倒引当金	5,656		5,342
工事損失引当金	-		2,881
投資有価証券評価損	17,676		17,676
連結会社間内部利益消去	568		375
その他	41,716		52,724
繰延税金資産合計	202,722		213,819
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△147,082		△180,129
その他有価証券評価差額金	△314,844		△441,895
資産除去債務に係る資産	△3,424		△3,120
その他	△7,064		△11,732
繰延税金負債合計	△472,416		△636,878
繰延税金資産(負債)の純額	△269,693		△423,058

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.4
住民税均等割	0.3		0.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.0		△0.2
その他	△0.0		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		32.5