有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	12,676千円	17,904千円
賞与引当金	51,298千円	55,444千円
商品評価損	249,889千円	255,619千円
事業再構築関連費用	5,726千円	3,780千円
繰延ヘッジ損益	13,906千円	△8,257千円
その他	73,157千円	77,582千円
小計	406,654千円	402,073千円
評価性引当額	△96,000千円	△112,000千円
繰延税金資産(流動)合計	310,654千円	290,073千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	159,043千円	180,959千円
繰越欠損金	1,421,172千円	1,194,879千円
その他	3,689千円	3,789千円
小計	1,583,906千円	1,379,628千円
評価性引当額	△960,000千円	△937,000千円
繰延税金資産(固定)合計	623,906千円	442,628千円
繰延税金資産合計	934,560千円	732,702千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9%		2.3%
住民税均等割等	1.6%		1.3%
評価性引当金	△12.1%		△0.7%
税率差異	-%		△1.0%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	11.4%		-%
その他	△0.2%		△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7%		31.4%