有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	17,904千円	15,526千円
賞与引当金	55,444千円	50,736千円
商品評価損	255,619千円	242,679千円
事業再構築関連費用	3,780千円	-千円
繰延ヘッジ損益	△8,257千円	△2,970千円
未払費用	-千円	73,622千円
その他	77,582千円	23,579千円
小計	402,073千円	403,174千円
評価性引当額	△112,000千円	△107,000千円
繰延税金資産(流動)合計	290,073千円	296,174千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	180,959千円	200,989千円
繰越欠損金	1,194,879千円	988,104千円
減損損失	-千円	57,153千円
その他	3,789千円	4,149千円
小計	1,379,628千円	1,250,397千円
評価性引当額	△937,000千円	△758,000千円
繰延税金資産(固定)合計	442,628千円	492,397千円
繰延税金資産合計	732,702千円	788,572千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3%		3.9%
住民税均等割等	1.3%		1.7%
評価性引当金	△0.7%		△22.3%
税率差異	△1.0%		2.6%
その他	△1.4%		△2.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4%		14.0%