有価証券報告書-第47期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	988,104千円	780,628千円
未払事業税	15,526千円	17,055千円
賞与引当金	50,736千円	54,194千円
商品評価損	242,679千円	264,963千円
未払費用	73,622千円	54,120千円
退職給付引当金	200,989千円	227,606千円
減損損失	57,153千円	57,153千円
繰延ヘッジ損益	△2,970千円	△10,213千円
その他	27,729千円	28,375千円
繰延税金資産小計	1,653,572千円	1,473,884千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額	-千円	△512,884千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円	△136,115千円
評価性引当額小計	△865,000千円	△649,000千円
繰延税金資産合計	788,572千円	824,884千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9%		2.6%
住民税均等割等	1.7%		1.3%
評価性引当金	△22.3%		△18.7%
税率差異	2.6%		-%
その他	△2.8%		△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.0%		14.9%