有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	590,213千円	370,378千円
未払事業税	14,138千円	14,396千円
賞与引当金	53,686千円	53,055千円
商品評価損	188,071千円	218,423千円
未払費用	73,507千円	62,810千円
退職給付引当金	259,953千円	291,393千円
減損損失	57,153千円	8,896千円
繰延ヘッジ損益	△9,507千円	△1,230千円
その他	31,979千円	33,728千円
繰延税金資産小計	1,259,197千円	1,051,851千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額	△400,202千円	△122,815千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△112,798千円	△74,184千円
評価性引当額小計	△513,000千円	△197,000千円
繰延税金資産合計	746,197千円	854,851千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7%		1.2%
住民税均等割等	1.3%		1.2%
評価性引当金	△10.9%		△22.7%
その他	△1.8%		△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9%		9.6%