有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,781千円	15,839千円
賞与引当金	82,752千円	78,316千円
商品評価損	287,947千円	314,954千円
未払費用	36,872千円	34,456千円
退職給付引当金	408,278千円	432,255千円
減損損失	9,301千円	9,301千円
繰延ヘッジ損益	△35,313千円	△24,845千円
その他	117,731千円	108,051千円
繰延税金資産小計	923,351千円	968,330千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△99,000千円	△138,000千円
評価性引当額小計	△99,000千円	△138,000千円
繰延税金資産合計	824,351千円	830,330千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%		0.9%
住民税均等割等	2.7%		2.4%
評価性引当金	0.9%		4.9%
所得拡大促進税制による税額控除	△5.8%		△1.1%
その他	△5.1%		△2.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7%		35.6%