有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,695千円	13,658千円
賞与引当金	60,200千円	72,664千円
商品評価損	269,070千円	278,357千円
未払費用	63,092千円	34,241千円
退職給付引当金	337,247千円	366,782千円
減損損失	8,976千円	8,998千円
繰延ヘッジ損益	△13,370千円	△20,749千円
その他	95,249千円	89,527千円
繰延税金資産小計	841,162千円	843,480千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△88,000千円	△93,000千円
評価性引当額小計	△88,000千円	△93,000千円
繰延税金資産合計	753,162千円	750,480千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9%		2.4%
住民税均等割等	1.7%		1.9%
評価性引当金	0.4%		0.5%
所得拡大促進税制による税額控除	△2.5%		△3.3%
その他	△0.0%		△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1%		30.8%